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Entender Contas Poupança Saúde (HSA): Guia Completo

Contas de Despesas de Saúde ou HSAs são contas poupança para despesas médicas. A conta HSA serve para cobrir despesas médicas tipicamente não cobertas por seguro de saúde regular. Características especiais incluem vantagens fiscais, acumulação de juros e portabilidade. Usada em conjunto com seguro de saúde, a HSA oferece proteção adicional contra problemas de saúde atuais e futuros.

Características

Uma Health Savings Account é essencialmente uma conta poupança. O que a diferencia é que os fundos só podem ser usados para despesas médicas. Contribuições são não tributáveis. Criada pelo Internal Revenue Service (IRS), a conta permite dedução fiscal na declaração anual. Despesas médicas pagas do fundo também não são tributáveis. Dinheiro contribuído transita de ano para ano e não precisa de ser usado num dado ano. A conta gera juros, também isentos de impostos.

Diretrizes do IRS

O IRS rege quem pode abrir uma HSA. Apenas indivíduos com menos de 65 anos e não cobertos pelo Medicare podem abrir conta. Indivíduos não podem ser dependentes de outra pessoa ao abrir a conta. O requerente deve também estar coberto por um Plano de Saúde com Franquia Alta qualificado para HSA (HDHP) e não pode estar coberto por outros planos não HDHP. Um HDHP, ou plano de saúde catastrófico, tem franquia alta — geralmente $1.000 ou mais. Existem limites anuais de contribuição. Para 2011, os limites são $3.050 para declaração individual e $6.150 para cobertura familiar. Titulares com mais de 55 anos podem contribuir $1.000 adicionais por ano. Contribuições acima dos limites podem resultar em penalização fiscal de 6%.

Abrir uma Conta

Muitas empresas oferecem contas HSA durante inscrição aberta. O conselheiro de benefícios trabalha com o funcionário para determinar elegibilidade. Bancos e cooperativas de crédito oferecem contas de despesas de saúde nos seus serviços. Candidatos interessados podem também contactar seguradoras sobre inscrição em contas HSA. Não é um produto que se compra, mas uma conta onde se deposita dinheiro.

Despesas Elegíveis

Despesas elegíveis para HSA incluem consultas médicas, medicamentos sujeitos a receita, exames laboratoriais, material para diabéticos, consultas de especialistas e internamentos. Despesas não maiores também são cobertas, como dentárias, visão, óculos, programas de cessação tabágica e acupuntura. A partir de 2011, medicamentos sem receita (OTC) como xaropes e analgésicos deixam de ser despesas elegíveis. Se fundos forem usados para despesas não elegíveis, há imposto especial de 10% e a despesa é tributada como rendimento normal na declaração.

Benefícios

Abrir uma HSA permite poupar para futuras despesas de saúde, isento de impostos. A conta permite mais escolha e controlo sobre como os fundos de saúde são usados. Um dos maiores benefícios é que todos os dólares poupados são isentos de impostos. Alguns bancos permitem investir dólares HSA em ações, obrigações e fundos mútuos com retornos maiores. A portabilidade significa que a conta não é afetada por mudanças de emprego, perda de emprego ou mudança de residência.

Após os 65 Anos

Contas de Despesas de Saúde podem ser veículos de investimento para reforma. Após atingir 65 anos, o indivíduo deixa de estar sujeito a imposto especial para despesas não médicas ao usar fundos HSA. Os fundos ainda precisam de ser declarados como rendimento, no entanto. Despesas médicas continuam isentas após 65 anos. Dólares HSA poupados podem cobrir despesas do indivíduo, cônjuge e dependentes.