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Conta Poupança Saúde (HSA): Funcionamento, Vantagens Fiscais e Aposentadoria

A Health Savings Account (HSA) ajuda a manter prêmios de seguro baixos enquanto você assume a responsabilidade de poupar e pagar suas necessidades de saúde. Contribuições oferecem vantagens fiscais significativas, mesmo se não usar regularmente. Bônus: fundos da HSA também servem como poupança para aposentadoria.

Como Funciona

HSA = conta poupança ou investimento onde consumidores de saúde (e empregadores) depositam fundos para despesas médicas. É vinculada a um plano de saúde de franquia alta (HDHP). Você usa fundos da HSA para despesas médicas do bolso. Deve ser aberta através de um "trustee" aprovado pela IRS (bancos, seguradoras, instituições financeiras). Saque para despesas não médicas < 65 anos = multa de 20%.

Franquias (Deductibles)

Plano deve ser considerado "high-deductible" pela IRS. Em 2011: franquia mínima anual de $1.200 (individual) ou $2.400 (família). IRS limita custo máximo do bolso para planos elegíveis HSA: $5.950 (individual) ou $11.900 (família).

Vantagens Fiscais

Conforme IRS "Publication 969":

• Contribuições suas = dedutíveis no imposto de renda.
• Contribuições do empregador = não contam como renda tributável.
• Saques para despesas médicas, medicamentos prescritos ou prêmios de saúde aprovados = isentos de imposto.
• Juros/ganhos na conta = não tributáveis.

Poupança para Aposentadoria

Após 65 anos, a lei não restringe mais saques a necessidades médicas. Pode sacar para qualquer fim sem multa. Porém, saques para despesas não médicas pagam imposto de renda. Segundo Amanda Gengler (CNN Money), se planeja usar HSA como benefício de aposentadoria e tem outros recursos para despesas médicas, pode investir fundos da HSA em opções de maior risco (ex.: fundos mútuos).