Pensões e a Dedução Padrão (EUA): Valores por Status, Tributação e Planejamento

Dedução Padrão e Pensões

Dedução Padrão é o valor padrão que é deduzido da sua renda bruta para estimar a renda tributável. Este valor depende do seu status de declaração de imposto. Pensão fornece às pessoas uma renda quando se aposentaram e/ou não estão mais ganhando renda regular. Existe a pensão baseada no emprego — onde o empregador e o empregado contribuem durante o período de emprego regular que é então repassado ao empregado durante a fase de aposentadoria. Estados também às vezes fornecem pensões, como a "Previdência Social". Também existe a Pensão por Invalidez.

Valores da Dedução Padrão (Referência Histórica)

• Caso 1 - Solteiro: Dedução padrão $5.700. Se acima de 65 anos e/ou cego, dedução adicional de $1.400.
• Caso 2 - Casado declarando conjuntamente ou viúvo(a) qualificado com filho dependente: Dedução padrão $11.400. Se 65+ e/ou cego, dedução adicional de $1.100.
• Caso 3 - Casado declarando separadamente: Dedução padrão $5.700. Se 65+ e/ou cego, dedução adicional de $1.100.
• Caso 4 - Chefe de família: Dedução padrão $8.350. Se 65+ e/ou cego, dedução adicional de $1.400.
• Caso 5 - Dependente: Dedução padrão não superior ao maior entre $900 ou $300 mais renda auferida do indivíduo.

Pensão e Pagamentos de Imposto

Se você é elegível para pagamentos de pensão, os valores recebidos são total ou parcialmente tributáveis. No seu plano de aposentadoria, se seu empregador contribuiu com todo o custo da pensão, então os pagamentos de pensão são totalmente tributáveis na sua declaração. Se você contribuiu com valores pós-imposto para sua pensão, então os pagamentos de pensão são apenas parcialmente tributáveis. Portanto, para determinar a parte livre de impostos na sua declaração, é importante identificar quanto você colocou no seu plano de aposentadoria após impostos ao longo dos anos.

Pensões são tributadas diferentemente entre estados. Alasca, Flórida, Nevada, Dakota do Sul, Texas, Washington e Wyoming são estados que não tributam valores de pensão. Quando você é aposentado, não deve apenas se preocupar com impostos sobre sua pensão, mas também considerar outros impostos como imposto predial e imposto sobre vendas. Deve-se verificar se o total de deduções itemizadas é maior que as deduções padrão. Se sim, é melhor itemizar. Para contribuintes que têm propriedade própria, pode ser melhor itemizar deduções porque então poderiam deduzir juros e impostos imobiliários. Outras deduções itemizadas a considerar são despesas médicas, imposto de renda estadual e local, e perdas por acidentes.