Contas ABLE: Poupança com Vantagem Fiscal para Despesas de Deficiência

Contas ABLE (Achieving a Better Life Experience) são contas de poupança com vantagem fiscal para despesas relacionadas à deficiência, modeladas após os planos 529 universitários.

Elegibilidade

• Início da deficiência antes dos 26 anos (expansão para 46 em 2026 conforme a Lei de Ajuste de Idade ABLE).
• Atende aos critérios de invalidez do SSI/SSDI OU possui certificação médica de limitações funcionais marcantes.

Principais Benefícios

• Crescimento e saques isentos de impostos para Despesas de Deficiência Qualificadas (QDEs).
• Sem impacto em benefícios testados por meios (SSI, Medicaid, SNAP) até $100.000 de saldo.
• Ampla definição de QDE: Educação, habitação, transporte, treinamento de emprego, tecnologia assistiva, apoio pessoal, saúde/prevenção/bem-estar, gestão financeira, honorários advocatícios, funeral/enterramento.
• Limite anual de contribuição: $18.000 (2024) de todas as fontes; contribuições adicionais de renda obtida permitidas para beneficiários que trabalham (até $14.580 a mais).
• Opções de investimento: Múltiplos portfólios de níveis de risco (semelhantes aos 529s).
• Acesso por cartão de débito para gastos fáceis de QDE.

Programas Estaduais

• Cada estado patrocina um plano; você pode se inscrever no plano de qualquer estado (a maioria).
• Compare taxas, opções de investimento, deduções fiscais estaduais (alguns estados oferecem para residentes).
• Centro Nacional de Recursos ABLE (ablenrc.org) — ferramenta de comparação, orientação.

Conceitos Errados Comuns

• "Tenho muitos ativos" — ABLE não tem limite de ativos (apenas suspensão do SSI >$100K).
• "Não recebo SSI" — a elegibilidade é baseada em critérios de deficiência, não no recebimento de benefícios.
• "É só para crianças" — adultos de qualquer idade se qualificam se o início foi antes dos 26.

As contas ABLE fornecem flexibilidade financeira sem colocar em risco benefícios essenciais. Toda pessoa elegível deveria considerar uma.